Звернення до акцiонерiв/учасникiв та iнших стейкхолдерiв вiд голови ради особи

Дiючий склад Ради директорiв Товариства, який виконував свої обов'язки у звiтному перiодi був обраний Єдиним акцiонером Товариства (Рiшення № 8 вiд 27.12.2023р., Рiшення № 11 вiд 26.09.2024) строком на 3 (три) роки.

Структура складу Ради директорiв Товариства:

1. Риженков Юрiй Олександрович - член Ради директорiв Товариства (Невиконавчий директор).

2. Данкова Юлiя Сергiївна - член Ради директорiв Товариства (Невиконавчий директор), Голова Ради директорiв;

3. Огнев'юк Роман Вiкторович - член Ради директорiв Товариства (Невиконавчий директор);

4. Третьяков Олександр Борисович - член Ради директорiв Товариства (Виконавчий директор), Головний виконавчий директор (Генеральний директор).

Рада директорiв є колегiальним виконавчим органом, що здiйснює свою дiяльнiсть в межах компетенцiї, визначеної Статутом ПРАТ "КАМЕТ-СТАЛЬ" (чинна редакцiя) та чинним законодавством України, i у вiдповiдностi до Договорiв, укладених мiж ПРАТ "КАМЕТ-СТАЛЬ" та членами Ради директорiв Товариства.

Рада директорiв здiйснювала управлiння Товариством та забезпечувала контроль за дiяльнiстю Головного виконавчого директора (Генерального директора). Рада директорiв пiдзвiтна Загальним зборам та самостiйно органiзовує виконання своїх рiшень.

Вiдповiдно до чинної редакцiї Статуту ПРАТ "КАМЕТ-СТАЛЬ", усi рiшення Ради директорiв оформлялись протоколами, якi пiдписувались присутнiми на засiданнi членами Ради директорiв Товариства. До порядку денного засiдання Ради директорiв Товариства включались питання як з iнiцiативи Генерального директора Товариства, так i за iнiцiативи Ради директорiв.

Основнi питання, розглянутi Радою директорiв у звітному періоді, що належать до її виключної компетенцiїможна вiднести до таких основних напрямiв:

- щодо визначення дати складення переліку осіб, які мають право на отримання

дивідендів, порядку та строків виплати дивідендів у межах граничного строку,

визначеного чинним законодавством; прийняття рішення про визначення

додаткових шляхів повідомлення осіб, які мають право на отримання

дивідендів, про виплату дивідендів;

- щодо затвердження звіту Внутрішнього аудитора Товариства;

- щодо затвердження річного звіту Товариства, який є річною інформацією

емітента в розумінні статті 126 Закону України "Про ринки капіталу та

організовані товарні ринки";

- щодо вчинення Товариством правочинів з відчуження нерухомого майна;

- щодо залучення підрядника;

- щодо затвердження організаційної структури Товариства;

- та iншi питання.

За пiдсумками роботи у 2 кварталi 2026 року Радою директорiв Товариства розглянутi всi питання, що надiйшли, та за ними прийнятi вiдповiднi рiшення.

Звернення до акціонерів/учасників та інших стейкхолдерів від керівника особи

Протягом звiтного перiоду Товариство перебуваючи в умовах повномасштабного вторгнення рф в Україну, продовжує роботу до збереження стабiльної дiяльностi, несучи бiзнес-вiдповiдальнiсть перед акцiонерами та стейкхолдерами.

Товариство залишається  одним iз найбiльших промислових пiдприємств Днiпропетровської областi з повним циклом виробництва металургiйної та коксохiмiчної продукцiї, яка вiдповiдає європейським i мiжнародним стандартам. Товариство є має у своєму складi коксохiмiчне, агломерацiйне, доменне, стале-плавильне та прокатне виробництва.

Металургiйна продукцiя товариства поставляється по регiонам України, а також вiдвантажується на експорт. Також на Товариствi здiйснюється пiдготовка вугiльної шихти, виробництво коксу, уловлювання хiмiчних продуктiв коксування.

Товариство здiйснює дiяльнiсть чесно, дiє етично та легально, вiдповiдно до всiх чинних законiв i норм (Закон України "Про запобiгання корупцiї" вiд 14.10.2014 № 1700-VII). Товариство наполягає, щоб особи, якi дiють вiд iменi Товариства, робили те ж саме. Своїх постачальникiв i партнерiв Товариство обирає тiльки на умовах чесної конкуренцiї i вважає неприпустимим будь-який тиск на спiвробiтникiв, що приймають рiшення.

Товариство за жодних обставин не бере участь у корупцiйних або пов'язаних iз хабарництвом дiях.

Полiтика вибору постачальникiв i роботи з ними в Товариствi базується на принципах взаємовигiдностi, прозоростi, неупередженостi. Постачальники мають дотримуватися вимог законодавства України та умов договорiв про спiвробiтництво. Товариство не дає постачальникам можливостi впливати на рiшення про закупiвлю та постачання продукцiї або послуг.

У звiтному перiодi зусилля були спрямованi на збереження високих стандартiв виробництва та стiйкостi у всiх аспектах роботи Товариства. Товариство активно працювало над розвитком та впровадженням стратегiчних iнiцiатив, капiтальних iнвестицiй, спрямованих на пiдвищення ефективностi, покращення якостi продукцiї, забезпечення охорони праці та промислової безпеки, розвитку ІТ-сфери та соціальної спрямованості, проведенням робіт з сертифікації/ресертифікації металургійного виробництва.

Зокрема, у фокусi зусиль залишається соцiальна вiдповiдальнiсть, яка включає в себе пiдтримку мiсцевих спiльнот, забезпечення безпеки працi, психологiчної пiдтримки для працiвникiв у стресових ситуацiях тощо.

3 Інформація щодо впливу на проміжну фінансову звітність важливих подій на підприємстві протягом звітного періоду, а також опис основних ризиків та невизначеностей у діяльності особи.

Протягом звітного періоду на підприємстві не відбулося суттєвих подій або операцій, які мали б істотний вплив на фінансовий стан, результати діяльності чи рух грошових коштів підприємства та потребували б окремого розкриття у проміжній фінансовій звітності. Події та господарські операції, що мали місце протягом звітного періоду, не спричинили суттєвого впливу на показники проміжної фінансової звітності.

Але необхідно відзначити значне зростання ринкової ціни ДП, яке спричинило подорожчання вартості послуг з вилучення вторинної сировини для цеху агломерації та послуг автотранспорту, залізничного транспорту та спецтехніки.

Опис ризиков

На Товариство мають вплив наступні ризики

Управління ризиками.

Керівництво несе загальну відповідальність за створення та функціонування системи контролю з управління ризиками.

Політика Товариства з управління ризиками направлена на виявлення та аналіз ризиків, яким піддається товариство, встановлення допустимих граничних значень ризику і контролю, а також для моніторингу ризиків та дотримання встановлених обмежень. Політика з управління ризиками і системами, регулярно переглядаються з урахуванням зміни ринкових умов і діяльності товариства.

Кредитний ризик.

Кредитний ризик - це ризик того, що клієнт може не виконати вчасно свої зобов'язання перед товариством, в результаті чого товариство понесе фінансові збитки. Кредитний ризик виникає у зв'язку з грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитами в банках та фінансових установах, а також кредитними ризиками для клієнтів, в тому числі простроченої дебіторської заборгованості.

Товариство структурує рівень кредитного ризику, який воно бере на себе, встановлюючи обмеження на величину ризику, прийнятого у відношенні одного клієнта або усіх клієнтів. Кредитний ризик контролюється та аналізується в кожному конкретному випадку. Керівництво вважає, що товариство не має значного ризику виникнення збитків більших, ніж суми, що відображені в резервах на покриття збитків від зменшення корисності по кожній категорії.

Ризик управління капіталом.

Товариство управляє капіталом для забезпечення продовження діяльності на безперервній основі, забезпечуючи при цьому максимальний прибуток бізнесу, оптимізацію балансу між позиковими і власними коштами. Товариство регулярно проводить аналіз структури капіталу. На підставі результатів цього аналізу, Товариство вживає заходів, спрямованих на підтримання балансу загальної структури капіталу, шляхом розподілу капіталу, а також випуску нових боргових інструментів або погашення існуючих зобов'язань.

З метою підтримання або зміни структури капіталу, Товариство може скоригувати суму дивідендів, що виплачуються акціонерам, повернення капіталу акціонерам, випуск нових акцій або продаж активів для зниження заборгованості.

Товариство здійснює контроль капіталу за допомогою коефіцієнта фінансового важеля, який розраховується як співвідношення чистих зобов'язань до суми акціонерного капіталу та чистих зобов'язань. Компанія включає у розрахунок чистих зобов'язань позики за вирахуванням грошових коштів та їх еквівалентів.

Ризик ліквідності.

Ризик ліквідності - це ризик неспроможності Товариства погасити фінансові зобов'язання вчасно. Спосіб управління ліквідністю в цілому, полягає в забезпеченні Товариства постійною наявністю ліквідних коштів, достатніх для своєчасного виконання зобов'язань, при цьому запобігаючи виникненню фінансових та репутаційних втрат Товариства .

Раціональне управління ризиком ліквідності передбачає підтримку достатньої кількості грошових коштів, надійної кредитної політики і запасів, що можуть бути швидко реалізованими, забезпеченість засобами фінансування шляхом залучення достатнього обсягу коштів в кредит зі встановленими термінами погашення, а також можливість закриття (реалізації) ринкових позицій. У зв'язку з динамічним характером основного бізнесу, фінансова дірекція Товариства забезпечує гнучкість фінансування за рахунок збереження коштів в рамках кредитних ліній.

Ринковий ризик.

У відношенні діяльності Товариства існують наступні ризики:

Ризик зміни цін.

Ризик негативного впливу цін на товари є результатом негативного впливу на поточні або майбутні доходи у зв'язку зі зміною цін на товари.  В цілях управління ризиком зміни ринкових цін Товариство здійснює моніторинг ринкових цін на продукцію, що реалізується. В результаті такого моніторингу та подальшого прогнозу цін на продукцію, керівництво Товариства розробляє цінову політику щодо тенденцій ринкових цін. Товариство не утримує фінансові інструменти у відношенні яких виникає ринковий ризик.

        Валютний ризик.

Валютний ризик являє собою ризик того, що зміни валютних курсів матимуть негативний вплив на фінансові результати Товариства. Валютний ризик виникає тоді, коли майбутні комерційні операції або визнані активи чи зобов'язання виражені у валюті, яка не є функціональною валютою товариства.

Товариство підпадає під вплив операційного валютного ризику, який відноситься до валютних монетарних активів та зобов'язань та відноситься до загальних змін на валютному ринку. Під вплив зазначеного ризику підпадають реалізація та закупівлі Компанії, деноміновані в іноземних валютах.

Ризик процентної ставки.

Зміни процентних ставок впливають, головним чином, на кредити і позики шляхом зміни їх справедливої вартості (заборгованість за фіксованою ставкою) або майбутніх грошових потоків (заборгованість за фіксованою ставкою). При отриманні нових кредитів та позик управлінський персонал користується своїми судженнями, щоб прийняти рішення щодо того яка процентна ставка - фіксована чи змінна - буде більш вигідною для Товариства протягом очікуваного періоду до строку  погашення заборгованості.

Ризик впливу воєнного стану.

       На дату випуску цієї фінансової звітності в Україні введено воєнний стан у зв'язку з військовою агресією російської федерації проти України. Металургійний ринок перебуває в скрутному становищі через залежність від експорту продукції морем. Більшість підприємств галузі зосереджені у південно-східній частині України, де тривають активні бойові дії. Війна досі триває  і її наслідки наразі невизначені. Керівництво вважає, що воно вживає відповідні заходи для підтримки стабільної роботи Товариства, необхідні у нинішніх обставинах